债权人与债务人是和借贷同时产生的，为了研究在债台上的生存艺术，我们有必要先研究债权人和债务人的各种情况。 在现今的经济大潮中，潮起潮落，涤荡出无数债台高筑的债务人。在车水马龙的大路上, 在熙熙攘攘的人群中，在轻歌曼舞的舞厅里，都有为数不少债台高筑的债务人。正如一句笑话:“如今是倒闭的经理满街走，倒闭的厂长多如狗”。倒闭的经理和厂长，多数是负资产的债务人，社会为什么会产生那么多的负资产债务人呢？经营失误，挥霍无度，天灾人祸是传统的原因，造成大批负资产的债务人的主要原因是国家政策性抽紧银根，经济衰退使大批的工厂和公司倒闭，把大批原来的企业主变成负资产的债务人，经济衰退同时将大批固定资产投资比例过大的人变为负资产的债务人，倒闭的经理和厂长是现今负资产债务人的主体。

从整体来讲，倒闭的厂长、经理这个群体的负债额大，是债务人群体的主力军，他们知识层次较高，社会活动能力较强，有生产经营管理的经验。他们中的平庸者意志消沉，束手无策，焦虑痛苦，在阴暗的角落里沮丧地唉声叹气。他们中的杰出者，正在治疗心理创伤，总结经验，重新建立自信心，努力学习新的知识，时时在寻找机会，准备重整旗鼓东山再起。

在债务人中也有一部分是因天灾人祸生活困难而负债的，但一般来说,这个群体的负债额较小，知识层次较低，社会活动能力较弱。他们中的平庸者，坐等社会救济，单位照顾。他们的杰出者，主动打工做小生意或寻找第二职业，勤俭节约，积累资金还债。

被动型负资产债务人是因为融资购置房地产或其它固定资产，遇上经济衰退，所购置的固定资产缩水，他们没有办工厂、公司等企业。坐在家里，不明不白成了负资产的债务人。他们中的平庸者，认为固定的资产不少一分一厘，依然坐在家里坐等经济复苏，期待自己所拥有的固定资产升值。他们的杰出者，意识到固定资产投资的风险，已经出门找赚钱的机会。

受害型负资产债务人，是因为在生产经营的过程中，上当受骗或货款收不回来，在受害型负资产债务人的帐面上，体现的帐目很多是盈余的，但因为呆滞帐的数目和固定资产超过了债务，实际上已经成了负资产的债务人。他们的平庸者，捧着帐本津津乐道地打发债权人，心里还盘算着债权债务相抵还剩余多少钱。他们的杰出者，出门追收欠款，能收多少算多少，心里盘算的是今后的道路怎么走。

挥霍型负资产债务人，过惯了灯红酒绿的生活，把借来办企业或做生意的钱挥霍一空，他们之中有的是吃喝嫖赌五毒具全。挥霍型的债务人都是些缺乏实干能力的送财童子，他们不存在着偿还债务的潜能，是当今恶意逃废债的主体。

不管是什么人，只要债台高筑，其心理状态是极其脆弱的，焦虑彷徨，忧心如焚。负债的初期，还能拆东墙补西墙，如果发展到告贷无门，走投无路的时候，那更是坐立不安，惶惶不可终日。这是债务人的共同的心理特征。

债务人的具体情况各不相同:有债台高筑但尚有公司或工厂在苟延残喘，作垂死挣扎的；有债台高筑但公司或工厂已彻底倒闭的；有债台高筑但家徒四壁，告贷无门束手无策的。各种各样的债务人经济基础不同，负债数额不同，人生经历不同，道德品质不同，心理状况也不同，每一位债务人采取的措施也不同。最终的结果是不相同的。

有债务人就有债权人，民间自然人债权人各自的具体情况不相同，有借出自有资金小部分，有借出自有资金大部分，有借出全部自有资金，有借出比自有资金还多，同时兼任债权人和债务人两个角色。当债权人得知借出的资金收不回来的时候，其心情比债务人是好不了多少的。

国有银行是最大的法人债权人，由于经济法规不健全，我国银行存在着很大比例的不良资产，2001年7月19日中国人民银行行长戴相龙向中外记者透露，到今年6月底，四家国有独资商业银行1.3万亿的不良资产被长城、东方等资产管理公司“接管”。换句话说，四家国有独资商业银行，剥离了1.3万亿的不良资产----呆滞账。如此巨大的天文数字，主要是四种原因造成:

《一》   计划经济时代银行接受行政指令发放的贷款。

《二》法律法规不健全，缺乏担保、抵押、信用调查等有效手段。

《三》贷款人缺乏良好的信用道德或暂时处于困境之中。

《四》动荡的国际经济环境，全球社会经济衰退，国家政策性地抽紧银根，造成大量的企业倒闭。

以上几个方面说明，作为法人债权人资本雄厚的国有银行，尚且困难重重，其它自然人的债权人的困难可想而知。作为债务人，应该体谅债权人的困难，为债权人分忧，尽最大努力获取财富还清贷款。在现代社会经济体系中，任何人只要到商海里弄潮，就有成为债务人的可能。化解债权人和债务人的矛盾就需要双方的努力，作为法人债权人或自然人债权人应该调查了解债务人的各方面的情况，假如债务人是一位诚信的人，道德品质不存在问题，不能按时还贷是事出有因，现在还在努力奋斗，应该给予时间的宽容，关键的困难能帮助的要尽量帮助债务人解决。在借贷关系中，债权人与债务人在实现给付这一共同目的时，形成了应该互相帮助的协同体，在宽容和诚信的原则下，债权人有义务协助债务人实现还清债务目标。

债权人的宽容，赐与债务人在债台上的生存发展空间。债务人在这个生存发展空间中愤发图强，艰苦奋斗，努力获取财富,使债权人收回呆滞资金成为可能。